Zewnętrzny dyrektor finansowy – kiedy zatrudnić CFO na godziny?

CFO (Chief Financial Officer), czyli dyrektor finansowy, jest kluczowy nie tylko dla dużych przedsiębiorstw, które zatrudniają setki pracowników, ale także niewielkich start-upów, które chcą postępować perspektywicznie w zakresie finansów. Im szybciej zadbasz o zarządzanie płynnością finansową i skupisz się na najrentowniejszych źródłach przychodu Twojej firmy, tym masz większe szanse na jej efektywne skalowanie w przyszłości. Co ważne, nie musisz zatrudniać CFO na umowę o pracę. Dyrektor finansowy na godziny to rozwiązanie dla przedsiębiorców, którzy chcą uniknąć zarówno błędów w podejmowaniu decyzji finansowych, jak i kosztów zatrudnienia CFO na pełny etat.

Na czym polegają usługi dyrektora finansowego na godziny?

Ogólnie mówiąc, zewnętrzny CFO wspiera przedsiębiorstwo w zarządzaniu finansami, które obejmuje między innymi:

ocenę rentowności klientów firmy,
udoskonalenie współpracy z działem księgowości,
analizę aktualnych i potencjalnych inwestycji,
planowanie wydatków na szkolenia pracowników,
redukowanie niepotrzebnych kosztów stałych,
ustalanie marży w sprzedaży produktów i usług,
optymalizację kosztów rekrutacji (szczególnie w szybko skalowalnym przedsiębiorstwie).

Dyrektor finansowy na godziny odpowiada za wszechstronne uporządkowanie finansów w przedsiębiorstwie, co minimalizuje ryzyko bankructwa, szczególnie przez błędy w analizie rentowności, chybione inwestowanie czy pomijanie kluczowych KPI. Ponadto CFO opracowuje czytelne i przejrzyste raporty finansowe, które zawierają nie tylko zestawienia liczbowe, ale też wnioski, rekomendacje działań oraz prognozę płynności finansowej firmy. Dyrektor finansowy wspiera przedsiębiorstwa również w ustandaryzowaniu obiegu wewnętrznych dokumentów, zwłaszcza kiedy organizacja bazuje na elektronicznych i papierowych ścieżkach.

Co ważne, zewnętrzny dyrektor finansowy może przeprowadzić wewnętrzne szkolenie dla zarządu, managerów i pracowników niższych szczebli. Firmy specjalizujące się w outsourcingu CFO kładą nacisk nie tylko na dostarczanie łatwo adaptowalnych rozwiązań, ale też edukację wszystkich osób w organizacji. Im wyższy poziom inteligencji finansowej w zespole, tym większe szanse na osiągnięcie pożądanych rezultatów. Szczególnie managerowie, którzy rozwijają wiedzę o firmowych finansach, mogą odciążać zarząd.

Kiedy warto zatrudnić zewnętrznego dyrektora finansowego?

Dotychczasowe metody zarządzania finansami nie nadążają za skalującym się przedsiębiorstwem.
Zastanawiasz się, czy możesz zrezygnować z mniej rentownych klientów, nie ryzykując utraty płynności finansowej w przyszłości.
Aktualne budżetowanie opiera się na „wydaje mi się, że…”, a nie na liczbach.
Chcesz rozwinąć organizację data-driven, czyli opartą na danych w każdym możliwym aspekcie, ale nie wiesz, od czego zacząć.
Rzeczywiste koszty firmy zawsze przekraczają planowane, a realne przychody są niższe od oczekiwanych.
Podnosisz koszty usług dla klientów, ale wciąż nie osiągasz pożądanej marży za godzinę pracy pracownika.
Twoja firma rośnie, a z nią – koszty. W efekcie obniża się rentowność.
Procesy związane z finansami firmy nie są uporządkowane. Nie masz kontroli nad finalnymi wydatkami, np. kosztami przedłużającej rekrutacji.
Nie analizujesz regularnie danych finansowych.
Współpraca z zewnętrznym lub wewnętrznym działem księgowym i kadrowo-płacowym generuje konflikty przez dane rozproszone w różnych źródłach, nieprzestrzeganie terminów i liczne pytania od pracowników, którzy nie rozumieją, jak są naliczane ich wynagrodzenia.
Czujesz, że brakuje Ci wiedzy, aby rzetelnie zarządzać finansami firmy.
Nie wiesz, jak generować dodatkowe zyski dla firmy, nie zwiększając ani czasu pracy, ani kosztów.
Mierzysz różne KPI, ale nie potrafisz wyciągać z nich wniosków.
Analizujesz konkurencję, ale nie masz pojęcia, jak przeprowadzić profesjonalny benchmarking.
Męczy Cię koordynacja współpracy z biurem rachunkowym, ale obawiasz się, że żaden z pracowników nie ma wystarczającej wiedzy kadrowo-płacowej, aby przejąć ten obowiązek.
Wątpisz, że możesz zmniejszyć obciążenia podatkowo-składkowe, szczególnie w kontekście zatrudniania na umowy o pracę.

Co istotne, szukając zewnętrznego dyrektora finansowego, możesz umówić się na bezpłatną konsultację, podczas której porozmawiasz o celach, problemach i przyszłości Twojego biznesu. Zwróć uwagę, czy specjalista zadaje Ci szczegółowe pytania (w tym o specyfikę branży i cechy odróżniające Twoją firmę od konkurencji) i czy wyjaśnia Ci zasady ewentualnej współpracy tak, że nie musisz dopytywać o niezrozumiałe informacje. Dzięki indywidualnemu podejściu zyskujesz pewność, że usługa dyrektora finansowego będzie dopasowana do Twojego biznesu, a nie zrealizowana według schematu, który nie musi przystawać do Twoich oczekiwań.

Czym zajmuje się HR Business Partner?

HR Business Partner to jedno z ważniejszych stanowisk w pionie HR, które łączy strategiczne podejście do rozwoju biznesu z zarządzaniem zasobami ludzkimi.

Sprawdź zakres obowiązków i wynagrodzenie HR Business Partnera

Zalety zatrudnienia dyrektora finansowego na godziny

Dostęp do eksperckiej wiedzy bez potrzeby zatrudnienia CFO na etat – całkowity koszt pracodawcy związany z zatrudnieniem pracownika na podstawie umowy o pracę wynosi ok. 120% wynagrodzenia brutto. Niemniej przedsiębiorca ponosi wyższe wydatki. Podana wartość pomija koszty czasochłonnej rekrutacji i dodatkowych aspektów związanych z zatrudnieniem, w tym wyposażenia stanowiska pracy. Co więcej, pracodawca jest narażony na straty, jeśli wybrany kandydat zrezygnuje tuż przed rozpoczęciem pracy.
Możliwość skalowania usług dyrektora finansowego wraz z rozwojem firmy – outsourcing umożliwia stopniowe zwiększanie zaangażowania CFO na godziny w zależności od rosnących potrzeb przedsiębiorstwa.
Szansa na współpracę z dyrektorem finansowym wyspecjalizowanym w Twojej branży – dyrektorzy finansowi na godziny wyróżniają się bogatym doświadczeniem, które uzyskiwali w trakcie pracy dla przedsiębiorstw w różnych branżach. Chcąc zatrudnić zewnętrznego dyrektora finansowego, możesz skupić się na ekspercie zaznajomionym z niszą, w której działasz, co przełoży się na lepsze zrozumienie Twojego biznesu.
Poczucie bezpieczeństwa i kontroli nad finansami firmy – zyskujesz pewność, że decyzje są oparte na analizie danych, a nie przeczuciach.
Profesjonalna analiza dotychczasowych błędów i wskazówki, jak uniknąć ich w przyszłości – dzięki współpracy z CFO rośnie Twoja wiedza o szeroko pojętych finansach i podejmujesz trafniejsze decyzje.
Wypracowane rozwiązania, których możesz użyć w rozwijaniu innego biznesu – poznasz narzędzia analityczne i zdobędziesz uniwersalną wiedzę o procesach finansowych.
Przygotowanie na ewentualny kryzys – zmniejszysz ryzyko utraty płynności finansowej w sytuacji kryzysowej. Unikniesz podejmowania decyzji „na gorąco”, które okazują się szkodliwe w długofalowej perspektywie.
Poznanie mocnych i słabych stron przedsiębiorstwa – zewnętrzny dyrektor finansowy wyróżnia się świeżym, obiektywnym spojrzeniem na kondycję Twojej firmy i otoczenie biznesowe.
Uporządkowanie struktury wynagrodzeń – włącznie z systemem premiowym.
Ułatwione pozyskiwanie zewnętrznego finansowania – zewnętrzny dyrektor finansowy wyjaśni Ci, które zewnętrzne źródło finansowania jest optymalne w Twojej sytuacji. Ponadto wesprze Cię w negocjacjach i pomoże przygotować dokumentację.
Wsparcie w restrukturyzacji przedsiębiorstwa – jeśli zamierzasz zmienić profil działalności, CFO wskaże Ci, które stanowiska należy zlikwidować lub zredukować.

Czy opłaca Ci się outsourcing kadr i płac?

Nowoczesny outsourcing kadr i płac ma wiele przewag nad tradycyjną współpracą w zakresie kadrowo-płacowym z biurem rachunkowym. Co ważne, możesz zyskać dostęp do zautomatyzowanej platformy online, która zastąpi Ci setki e-maili z danymi pracowniczymi skompletowanymi z różnych źródeł.

Sprawdź zalety outsourcingu kadrowo-płacowego

Ile kosztuje zatrudnienie dyrektora finansowego na godziny?

Koszt zatrudnienia dyrektora finansowego na godziny zależy od modelu współpracy. Jak wspomnieliśmy, pozwala zaoszczędzić nawet 60-70% w porównaniu z zatrudnieniem CFO na etat. Z danych Value Finance wynika, że przedsiębiorca zapłaci od 1600 zł netto w górę za usługi zewnętrznego dyrektora finansowego w skali miesiąca.

Zadania dyrektora finansowego	Koszt dyrektora finansowego na godziny
Zaplanowanie inwestycji i wydatków w celu stworzenia kluczowego produktu lub usługi przedsiębiorstwa na początkowym etapie rozwoju Wybór optymalnej formy działalności gospodarczej Optymalizacja współpracy z księgowością	Od 1600 zł netto miesięcznie
Budżetowanie, wielopoziomowa analiza rentowności, usprawnienie poszczególnych procesów finansowych	Od 4000 zł netto miesięcznie
Budżetowanie, wielopoziomowa analiza rentowności, analiza przychodów i kosztów, ocena rozwoju przedsiębiorstwa	Od 7000 zł netto miesięcznie
Prognozy finansowe z uwzględnieniem stosunku kosztów stałych do poziomu sprzedaży i marży, wsparcie w zakresie zewnętrznego finansowania	Od 10 000 zł netto miesięcznie

Opracowanie własne na podstawie danych Value Finance

Co do zasady, najprostszy model rozliczenia się zakłada pomnożenie stawki godzinowej przez liczbę godzin przepracowanych w miesiącu. Niemniej przedsiębiorstwo może wybrać abonament miesięczny (z góry ustaloną kwotę) lub ustalić koszt projektu (skupionego na wybranym obszarze finansowym). Firma specjalizująca się w outsourcingu CFO może również naliczać tzw. stawkę za gotowość do pracy.